雇主可用百元保費,轉嫁百萬的職災責任

餐飲業的蟹老闆,餐廳不大不小,只有六位正職員工,兩位兼職員工,不僅遵守勞基法規定,正常幫員工投保,還幫員工加保團體傷害保險。
怎知道,其中一位女性員工因職業傷病休養長達兩年,經勞保局試算,蟹老闆可能要負擔上百萬的雇主責任補償費用。

才知道應該要買商業型職災保險轉嫁僱主責任的風險。

老闆出來面對!工傷悲歌 1天5人職災

什麼是職業災害

1. 被保險人(參加勞工保險之勞工) 因執行職務而導致傷害,為職業傷害。

2. 被保險人從事工作罹患職業疾病,需經職業醫學科專科醫師診斷與工作有相當因果關係者,且經勞動部勞工保險局審定;該局於審定職業疾病認有必要時,得向勞動部申請職業疾病鑑定。

3. 被保險人在上、下班途中,從日常居住處所往返工作場所,或因從事 2 份以上,工作往返就業場所之應經途中發生事故,而導致傷害, 視為職業傷害。

常見職災事故(凱泰保險顧問網)
picture: freepik

勞工因遭遇職業災害而致死亡、失能、傷害或疾病時,雇主應依下列規定予以補償。但如同一事故,依勞工保險條例或其他法令規定,已由雇主支付費用補償者,雇主得予以抵充之:
勞工在醫療中不能工作時,雇主應按其原領工資數額予以補償。但醫療期間屆滿二年仍未能痊癒,經指定之醫院診斷,審定為喪失原有工作能力,且不合第三款之失能給付標準者,雇主得一次給付四十個月之平均工資後,免除此項工資補償責任。

勞動基準法第 59條

勞工若因職業傷害,於治療期間無法工作,造成收入中斷。
勞保提供勞工因治療期間的部分薪資損失補償,稱「職業災害傷病給付」。

治療期間之定義:
1. 住院治療期間
2. 各相關專科視被保險人之傷病情況評斷採不同治療方式(包括復健治療、藥務治療等)之門、住診等醫療行為

職災事故雇主責任(凱泰保險顧問網)
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雇主可能會有以下補償責任

第一年員工因職業災害傷病
雇主第一年可能須負擔 109,066元的補償責任
勞保給付投保薪資的 70%,雇主需負擔勞保給付後的實際薪資差額 30%,算法如下:

實際薪資:30,000 / 30日 = 1,000元/日
勞保薪資:30,300 / 30日 = 1,010元/日
第一年雇主的最高補償責任:(1,000 x 365) – (1,010 x 70% x 362) = 109,066元

註:第一年員工所得補償,勞保第四天才可請領,故為362天

第二年仍然因職業傷病而無法工作,雇主第二年可能須負擔 180,675元的補償責任(實際薪資的50%)。

第二年雇主的最高補償責任:(1,000 x 365) – (1,010 x 50% x 365) = 180,675元

雇主職災補償責任(凱泰保險顧問網)
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若這位員工屆滿兩年仍未痊癒,喪失原有工作能力,雇主得一次給付 40個月的平均工資 120萬(30,000 x 40),免除此項工資補償責任。

109,066 + 180,675 + 1,200,000 = 1,489,741元

兩年下來,雇主恐怕須負擔 1,489,741元作為職業災害的補償。

身為雇主的你,是否有發現到其實勞工保險不僅對勞工有保障,對雇主也是很有保障的;所以雇主千萬不要把勞工的投保薪資「高薪低報」,否則萬一發生職災傷病的情況,勞保將無法有效的分散雇主的責任風險,雇主需要負擔的補償責任會更大。

雇主會有哪些對員工的職業災害補償責任

● 醫療補償: 員工必須的醫療費用
● 工資補償:公傷醫療、休養期間、補償原領實際工資
● 喪失工作能力補償:40個月的平均工資
● 失能補償:1.5個月 ~ 60個月的平均工資
● 死亡補償:45個月平均工資

如果我是雇主該怎麼做

雇主可以透過商業保險的「職災險、雇主意外責任險」與「雇主補償責任險」,將勞工保險未給付之差額,且仍為雇主責任的部分轉嫁給保險公司做風險的承擔,此舉不僅可以分散公司經營的風險,同時也分擔雇主的責任,塑造公司良好的企業形象,而且對員工與眷屬生活更有保障。

團險:所得補償保險金、民法賠償責任、喪失工作能力保險金、殘廢保險金、病房費用、醫療實支實付、死亡撫卹金、身故或喪葬費用等
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職災險保費大約多少

各家壽險保費均有些微差異,若以一般內外勤的平均工資,一位員工的年繳保費大約是兩三百元上下,只要五人以上的公司行號就可以進行投保。

假設餐飲業做投保,職災編號為 39,員工每月的勞保投保薪資是 45,800元,實際薪資是 50,000元,用某人壽保險公司的職災險試算每一員工每年的職災保費是 301元:

(員工勞保月投保薪資 x 費率A) + (實際月薪資 – 勞保月投保薪資) x 費率B

4.58萬 x 50(元/萬) + (5.0萬 – 4.58萬) x 172(元/萬) = 301元/員工


提供以下資料給筆者,為您做保費的試算:
• 統一編號與公司名稱
• 員工名冊:「勞保投保薪資」及「實際薪資明細」
• 公司的職業災害編號

歡迎索取 各式醫療險 保單計劃書
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0975-000-510

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